Der Begriff des wirtschaftlich Berechtigten im Rahmen der transparenzregisterrechtlichen Regelungen des Geldwäschegesetzes
ISBN:
978-3-8487-8674-9
Verlag:
Nomos
Land des Verlags:
Deutschland
Erscheinungsdatum:
13.10.2021
Reihe:
Schriften zum europäischen, internationalen und vergleichenden Unternehmensrecht
Format:
Hardcover
Seitenanzahl:
639
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Durch die Umsetzung der 4. EU-Geldwäscherichtlinie haben zahlreiche Gesellschaften und Rechtsvereinbarungen ihre wirtschaftlich Berechtigten an das Transparenzregister zu melden. Die Arbeit analysiert das Konzept des wirtschaftlich Berechtigten in diesem Kontext vor dem Hintergrund internationaler und europäischer Vorgaben. Fallgruppenorientiert untersucht der Autor typische Gestaltungen mittelbarer Unternehmensbeteiligungen auf ihre Fähigkeit, wirtschaftliche Berechtigungen zu begründen. Die gefundenen Ergebnisse werden einer einzelfallbezogenen datenschutz- und wirtschaftsgrundrechtlichen Angemessenheitsprüfung unterzogen. Schwerpunkt dieser Prüfung bildet die öffentliche Einsehbarkeit der im Transparenzregister vorgehaltenen Daten.
Schlagwörter
Europarecht
Gesellschaftsrecht
Datenschutz
Wirtschaftsrecht
Geldwäsche
Treuhand
Publizität
Stille Gesellschaft
Nießbrauch
Terrorismusfinanzierung
Transparenzregister
Geldwäscheprävention
Unterbeteiligung
Geldwäscherichtlinie
Stimmbindung
Geldwäscherecht
§ 261 StGB
§ 3 GwG
beneficial owner
Geldwäschestrafbarkeit
